澳洲打工度假報稅常見ＱＡ全攻略｜2025報稅季懶人包＋退稅秘訣

澳洲財政年度是什麼時候？

澳洲的財政年度為每年的7月1日至隔年的6月30日，通常簡稱「財年」，報稅季（Tax Return Season）則是每年7月1日到10月31日，依法需申報上一個財政年度的收入。不分簽證種類，只要在澳洲有收入者（即使只有銀行利息收入也算唷！），都需依法完成報稅程序。

 

澳洲報稅建議時間線

  
 

我們整理了澳洲報稅流程重要時間線，讓大家可以更清楚的知道該在哪個階段完成重要步驟唷！因澳洲採取“預扣稅”制度，多數人在確實完成報稅流程後，可於兩週內收到退稅通知（或補稅Ｔ＿Ｔ）！

 

6月30日：

結束財政年度準備：確保雇主有正確你的個人資訊、聯絡方式與稅務身份分類（例如你是持有何種簽證、是否擁有稅務居民身份、使用的是TFN還是ABN）

 

7月1日～10月31日：

正式進入報稅季，可登入 myGov 系統開始報稅。

7月14日：

多數雇主完成STP(Single Touch Payroll 即發即報薪資系統)上傳至ATO國稅局。

 

8月： 

ABC貼心建議：建議八月再開始開始報稅，登入 myTax系統檢查「income statement」是否顯示為“Tax ready”後，再開始進行報稅流程。此時因雇主已上傳完整資料給國稅局，系統自動匯入資料正確性會更高。

 

10月31日：

報稅截止日（自行報稅者）。未如期報稅可能遭罰款。

 

隔年5月15日 

若透過TPB合法註冊稅務代辦處理，報稅截止日可延展至次年5月，但建議還是儘早與稅務代辦聯絡唷！

 

隔年6月30日

該財政年度結束。

 

來澳洲打工度假也需要報稅嗎？

只要你在澳洲有任何收入（如打工所得、銀行利息等），即使是打工度假簽證或學生簽證，也必須依法報稅。若沒有依時申報，未來簽證申請或續簽時可能留下不良紀錄。

澳洲打工度假要繳多少稅？ 

澳洲打工度假者的特定稅率級距

   

我要繳多少稅呢？

在澳洲通常雇主會根據你提供的簽證資訊，及根據該財政年度的稅率，幫你繳交“預扣稅”給政府（也就是所謂的PAYG: Pay As You Go），如果預扣稅大於實際應繳稅，則在報稅完後，你會收到退稅（實際上就是你預先多繳的稅）；反之，若你實際應繳稅大於已付的預扣稅，則政府會寄給你補稅單要求補稅唷！

 

國稅局官方簡易稅務計算機（只需輸入金額及選擇稅務身份，直接跳出大約應稅金額）

國稅局官方所得稅計算機（詳細版，需輸入更多資訊）

 

 

TFN稅號是什麼？如何申請 TFN？

ABC會幫每一位代辦學生免費辦理TFN申請，且布里斯本辦公室還提供代收/代拆信件&簡訊通知領取服務，超級方便唷！而報稅流程也與合法註冊TPB的稅務代理合作，是專業又親切的台灣女生，ABC學生可享有報稅服務優惠價格，安心便利零煩惱啦！
 

TFN（Tax File Number）是澳洲報稅必備的9碼個人稅號，只要有收入，無論你打工或申請政府退稅都需要。若沒有 TFN，雇主可能以最高稅率預扣稅（47%）。也務必記得在收到TFN資訊後，先上網路銀行綁定稅號，銀行利息收入才會自動被用正確的稅率預扣稅。也千萬不要隨意把你的稅號提供給別人唷！

 

只能人入境澳洲後才能申請。可透過澳洲稅務局（ATO）官網免費申請。申請後約10-28個工作天寄出。

推薦閱讀：手把手的澳洲稅號TFN申請教學文
 

 

TFN vs ABN：我哪個該用？

• TFN - Tax File Number（薪資制）：你是受雇員工，雇主依法替你預扣稅與繳退休金。也能享有員工福利及工作保險。
• ABN- Australian Business Number（自由工作者）：你為自僱者，例如拍攝、代購、翻譯、清潔等，要自己負責報稅、記帳與繳稅。

 


 

什麼是 2% Medicare Levy？

2% Medicare Levy 是澳洲政府向納稅人徵收的「全民醫療保險稅」，用來資助全國公共醫療系統（Medicare），類似於台灣的全民健保費用。以下是特別針對國際學生與打工度假者說明：

 

誰可能不需要繳 2% Medicare Levy？

以下身分通常不需要繳交，但需主動申請「免徵（exemption）」：

• 持打工度假簽證（417/462）
• 國際學生簽證持有者（500）
• 旅遊簽證、工作假期、短期簽證者 - （即非稅務居民）

 

ABC貼心提醒：雖然你沒有使用到澳洲健保 Medicare，但報稅系統預設仍會計入這筆 2% 稅金。若你沒有填寫豁免申請表格，就很有可能會「不小心多繳」！

 

如何申請豁免2%的醫療保險稅？

1. 下載並填寫「Medicare Levy Exemption Certification Form」
2. 官方表格：➤ https://www.servicesaustralia.gov.au/medicare-levy-exemption-certification-form
3. 或在 myGov 報稅系統myTax中附加勾選「Medicare Levy Exemption」。可能需附上海外學生保險（OSHC）或海外旅遊保險證明
4. 提交至myTax報稅系統 / ATO 一併審核

範例：

小明持 417 打工度假簽證，年收入 AUD$40,000，理應稅率是15%。但若不申請 Medicare Levy 豁免，報稅系統將自動多計入 $800（40,000 x 2%）的稅金。報稅時記得主動申請豁免，就可能多退$800！

  更多關於稅務國外居民的醫療保險稅豁免官方資訊
 

如何正確節稅，拿到合理退稅？

  基本版：

• 確認雇主是否使用正確稅率。
• 整理並核對工作/薪資紀錄。
• 確認是否符合 Medicare 醫療保險豁免資格，免繳2%Medicare Levy。
• 可諮詢合格註冊會計或代辦服務（例如 ABC 合作稅務顧問 是台灣人唷！）。

 

進階版合法保稅抵扣相關費用：

 1. 確認你是否符合抵稅資格

你必須符合以下三項條件，這筆支出才能合法報稅抵扣（根據 ATO 說明）：

• 是與你目前工作有直接關係的費用 
• 是你自己支付的（從未獲得雇主方的報銷）
• 你保有有效的實體或電子收據或紀錄

 

2. 可以申報抵稅的常見工作相關支出

   

離境前，我該注意什麼？Super 可以退嗎？

可以！Superannuation（雇主繳交的退休金）可於離境後申請退休金 DASP（Departing Australia Super Payment）https://www.ato.gov.au/Individuals/Super/Temporary-residents-and-superannuation/Departing-Australia-superannuation-payment-DASP/ 領回。不過：

申請前需確定已註銷簽證且不在澳洲境內。建議與最終報稅（final tax return）一併處理。

澳洲國稅局官方說明在這

 

常見打工度假報稅問題 Q&A

Q1：我已離境還能報稅嗎？

A：可以！可透過 myGov 自行報稅或找合法的TPB稅務代辦協助。但建議在離澳前，先將所有資料準備好，並確認已註冊並能登入myGov和myTax系統（尤其是linking code一定要在離澳前處理好唷！）。

 

Q2：忘記報稅會怎樣？

A：可能收到ATO罰金或影響未來簽證申請，建議補報。

 

Q3：英文很差，怕填錯怎麼辦？

A：可付費找具TPB註冊資格的中文會計/稅務代辦協助。ABC學生享有合作稅務代辦的優惠價格唷，請直接到學生專屬社群「ABC澳洲嘿皮小助手」查詢！

 

Q4：我是學生簽證，也需要報稅嗎？

A：只要你有澳洲收入就需要報稅，與簽證類別無關。但持有學生簽證者，若居住地固定長於六個月，通常可被認定為“稅務居民”，稅率和打工度假簽證者會有所不同。

 

ABC學生可享有的報稅代辦福利

如有進一步報稅疑問，或希望預約一對一稅務諮詢，可以通過ABC學生專屬 line@社群，找到ABC推薦，擁有TPB註冊資格的中文稅務會計Gemma提供的付費代辦資訊，除了讓專業人員來幫助你，能更安心又便利之外，當年度所支付的稅務代辦費用還能在隔年抵扣稅唷！最棒的是 Gemma還提供ABC學生獨家優惠報稅代辦價格唷！

 

加碼實用資訊：澳洲稅務相關專業用語

 

祝大家來澳洲除了旅途愉快也能荷包滿滿啦！